Все тонкости получения налогового вычета за образовательные услуги

В нашей стране на законодательном уровне предусмотрена помощь родителям или лицам, самостоятельно оплачивающим себе получение образования, в виде частичного возмещения затраченных средств. Иными словами, после уплаты обучения можно обратиться в соответствующую службу с заявлением о возврате частичной суммы денег. Подобная льгота называется вычетом.

Что собою представляет налоговый вычет? Это доля денежных средств, которая каждый месяц удерживается с работника. И если официально трудоустроенный гражданин понес материальные траты, он может обратиться с соответствующим заявлением органы налоговой, дабы частично возместить свои расходы. При этом получить такой вид помощи можно, только по определённым направлениям, в число которых входит оплата получения образования.

Когда человек может получить возмещение за собственное образование

Воспользоваться подобной льготой и возместить себе частично потраченные деньги человек может в следующих случаях:

  • если гражданин поступил в аккредитованную образовательную структуру, имеющую государственную лицензию на оказания подобного типа услуг. К таким относятся автошколы, курсы, техникумы, ВУЗы;
  • человек является официальным плательщиком налогов.

Стоит отметить, если гражданин планирует получить вычет за обучение детей, существуют определенные ограничения. А вот в том случае, когда лицо оплачивает собственное обучение ограничения, отсутствуют. Иными словами, частично вернуть потраченные средства можно, участь на очной или заочной форме.

На какой размер вычета можно рассчитывать за собственное обучение

Вычесть размер возмещения может каждый гражданин, с учетом следующих факторов:

  • вернуть свыше той суммы, которая была отчислена в казну нельзя. Как известно, доля отчислений составляет 13% от месячного дохода;
  • возместить частично расходы на обучение можно в размере 13%. При этом общая сумма не может превышать 15 600 за год. Причина тому действие ограничений;
  • сумма равна 15 600 за прошедший год применима ко всем другим соц. возмещениям. Причем нужно подчеркнуть, даже если человек подает несколько прошений общая цифра все равно составит вышеуказанную сумму.

Наглядно продемонстрирует схему возмещения следующий пример. Гражданин оплатил курсы повышения квалификации. Обучение ему обошлось в 150 000 руб. При этом его годовой доход составил 250 000 руб. Ним было уплачено в казну налогов на 31 000. А поскольку максимальная сумма в нашей стране от которой вычитается 13% составляет 120 000, то рассчитывать человек может только лишь на 15 600 (120 000 умножить 13%).

Если Вам потребовалось рассчитать более сложные примеры прейдите по ссылке, указанной ниже для открытия онлайн калькулятора. Подставьте свои цифры и сможете рассчитать более точно.

Как получить вычет за оплату образования детей

Получить вычет может каждый родитель, оплативший стоимость обучения своему ребенку. Для этого потребуется соблюсти ряд условий:

  • ребенку, которому родители оплачивают образование, не должен быть старше 24 лет;
  • обучение должно вестись только на очной форме. Это может быть дошкольное или школьное учреждение, а также любой аккредитованный ВУЗ;
  • договор на оплату предоставляемых услуг должен быть оформлен на жену или супруга (родителей ребенка);
  • в чеке или любом другом документе, подтверждающем оплату образовательных услуг должна значиться фамилия одного из родителей.

Стоит отметить, что по величине вычета имеются ограничения. Так к возврату полагается лишь сумма размером в 6 500. То есть 13% от 50 000.

Приведем наглядный пример, как происходит это на практике. В 2017 году отец оплатил обучение сына в платном коллегиуме. Стоимость обучения в этом заведении за год составила 40 000 руб. Кроме, сына у отца семейства имеется ещё и студентка дочь. За ее обучение было оплачено 30 000 руб. При этом годовой доход гражданина составил 25 000 руб. Из них в Государственную казну поступило 31 000 в виде налогового отчисления.

Теперь произведем расчёты. Поскольку дочка получает образование заочно, за нее отец не сможет вернуть вычет. А вот за сына ему полагается возврат, вычисляется который следующим образом. 40 000 годовое обучение умножается на 13% итого цифра будет 5 200. Именно на такую сумму отец семейства может претендовать.

Можно ли получить возмещение за оплату образования своих братьев или сестер

Каждый работающий человек может получить возмещение за оплату обучения своему брату или сестре, но при условии соблюдения ряда требований, а именно:

  • близким родным не должно быть больше 24 лет;
  • кровные родственники должны находиться на дневной форме обучения;
  • договор по оплате образования должен быть составлен на заявителя.

Кроме того, при подаче прошения на возмещение вычета в соответствующую службу следует предоставить чеки, подтверждающие оплату. с обязательным указанием фамилии заявителя.

На какой размер вычета можно рассчитывать при оплате образования родным

По сути механизм возврата денежных средств схож со способом получения этого вида помощи по оплате за родных детей. Но все же есть определенные отличия:

  • как и в первом случае вернуть больше 13% от всей перечисленной суммы в казну за год не удастся;
  • возврат рассчитывается исходя из уплаченных налогов. При этом больше 15 600 вернуть не удастся.

Для понимания каким образом происходит начисление приведем пример. Работающий и регулярно отчисляющий в казну налоги, гражданин оплатил платное обучение своей младшей сестре. Годовая стоимость обучения составила 80 000 руб. При этом доход человека составил 500 000 руб. за год. Соответственно ним было уплачено в казну налога в размере 62 000.

Учитывая оба фактора, старший брат, выступивший спонсором сестры в плане оплаты обучения может вернуть себе 13% от 80 000. В сумме это получается 10 400.

Что необходимо для получения вычета

Процесс оформления подобной льготы состоит из нескольких шагов, сбор, подготовка и подача требующихся бумаг. Затем, налоговой службе потребуется время для проверки и подтверждения полученных данных, после чего можно рассчитывать на получение возврата.

Все о подаче бумаг, сроках проверки и периода, требуемого специалистам для зачисления материальных средств

Итак, гражданин принимает решение собрать и подать бумаги для поучения рассматриваемого возмещения. С чего начинать и каковы действия человека? Для оформления подобного вида помощи потребуется следующее:

  • взять с места работы документ, заполненный по форме 3-НДФЛ;
  • добавить заключённый договор с учебным заведением;
  • чеки или любой другой документ, подтверждающий поднесение расходов, связанных с образованием;
  • бумага о уплате всех отчислений в казну.

Подготовив эти данные, можно обращаться в структуру по месту регистрации плательщика налогов. Тут сразу стоит отметить, получить подобное возмещение можно только за те года, за которые Вы уплатили лично. Более того, нужно понимать, вернуть частично средства удастся только за прошлый год. Иными словами, если оплата производилась в 2016 году, подавать прошение на возмещение можно не раньше 2017.

Еще один важный момент, если человек не успел оформить возмещение сразу, он имеет право воспользоваться такой возможность в последующие три года, но не позже этого срока.

Что касается процедуры получения денег. Выглядит она следующим образом. Гражданину нужно обратиться в соответствующую службу с требуемым перечнем бумаг и написанным заявлением. Затем, после принятия специалистом поданного пакета, в случае положительного ответа через месяц деньги поступят на счет. При этом нужно выделить один важный момент, проверка документов как правило, занимает до трех месяцев. И только после всеобъемлющей проверки человек получает ответ. Будет ли он положительным или отрицательным, зависит от корректности поданных бумаг. После того, как гражданином будет получено одобрение, спустя месяц деньги будут перечислены.

Резюмируя вышеописанное подытожим. Государство дает равные шансы каждому человеку, регулярно отчисляющему взносы в казну, возможность частично вернуть средства, потраченные на социальные сферы. И на сегодняшний день большинство сограждан уже воспользовалось этим правом.