Как оплатить налоги на доходы физическому лицу

Физические лица в нашей стране обязаны платить налог с доходов. Это касается заработанной платы, дорогостоящих подарков от государства или предприятий по договору дарения, премии, авторские гонорары. Налогоплательщикам самим желательно регулировать задолженности и проверять документацию, чтобы не получилась ситуация, когда вы собрались в отпуск, купили путевки, а вас не выпустили из страны. Основной налог с физического лица гражданина РФ — НДФЛ взимается в размере 13%. Подоходный налог взимается и с пенсии, если выплату производит негосударственный фонд. Рассмотрим все конкретные случаи.

Типы ставок по НДФЛ

Обязательные формы налогообложения

Прибыль с продажи

Если человек продал автомобиль сроком эксплуатации менее 3 лет по цене свыше 250 тысяч рублей или квартиру, дом стоимостью больше 1 миллиона рублей, то оставшаяся часть полученного дохода облагается налогом. Передача имущества в аренду также является формой обогащения, за что требуется оплата 13% налога.

Доход за границей

Если специалист выезжает за границу на заработки, то на доходы, полученные там, также обязан заплатить подоходный налог. Либо работает и проживает в России, но имеет дополнительный источник дохода за рубежом, все равно с него обязан производить отчисления в федеральный бюджет.

Выигрыш

Любой выигрыш в государственную лотерею облагается подоходным налогом. Победитель конкурса с денежным или имущественным призом обязан внести 13% от суммы приза самостоятельно, заполнив декларацию.

Налоговые резиденты

Налог 13-30% оплачивают иностранные граждане, работающие в РФ по трудовым договорам или контрактам. Они признаются налоговыми резидентами, если работают в стране более 183 дней в году. Налоговая ставка разнится в зависимости от вида деятельности, стран, гражданами которых являются иностранные сотрудники. В целом налогообложение с них 30%, но бывают ряд послаблений для граждан отдельных государств. Это касается и визы, безвизового режима, возможностей получения вида на жительство и так далее.

Как заплатить налог, чтобы не иметь проблем с законом

Налог оплачивается лично с предоставлением справки 3НДФЛ. Документ заполняется по форме с предоставлением реальной информации о себе и своих доходах. Оформление производится на специальном бланке, которые можно скачать в сети в любом количестве, не переживая, что испортили. Для заполнения создана инструкция, с которой желательно ознакомиться заранее, чтобы не терять время на переоформление. Документы строго проверяются и возвращаются за любой недочет. На что нужно особо обратить внимание:

  1. Пишите без ошибок контактные данные и указывайте достоверную информацию.
  2. Указываются на каждом листе — код, ФИО, подпись и другие.

Налоговая декларация подается по месту основной прописки или регистрации. По месту фактического проживания не принимается. По необходимости документы пересылаются почтой в другие регионы ценным письмом с описью вложения.

Виртуальная оплата налогов и задолженностей

Сейчас продвинутые пользователи сети Интернет имеют возможность оформить все быстро, не выходя из дома на официальном сайте Федеральной Налоговой службы. Для проверки задолженностей есть специальный раздел — проверить по ИНН или по фамилии человека. Для предоставления документов требуется пройти регистрацию, авторизоваться, зайти в раздел Уплата налогов физическими лицами.

Аннулирование задолженностей

Перед поездкой за рубеж важно избавиться от всех задолженностей, что легко можно сделать на сайте Федеральной Налоговой службы. Здесь в считанные секунды вы узнаете сумму просроченных выплат. Или бывают ситуации, когда налогоплательщик действительно не знает о задолженности. Так происходит из-за расчета по неправильному тарифу. Когда производится покупка с получением доходов и требуется за оставшуюся часть внести налог, что не все люди знают. Задолженность образуется, если человек отработал полмесяца, получил аванс и рассчитался. Он считает, что ничего не должен, однако бывший работодатель передает информацию об этом Налоговой службе. Дело в том, что с аванса не производится начисления налога, только с зарплаты с учетом всей выплаченной суммы. Поэтому, получив аванс, вы обязаны произвести отчисления самостоятельно по уведомлению инспекции.

Оплата НДФЛ

На электронном портале находятся все бланки документов, которые заполняются в режиме онлайн без скачивания, оформления вручную и сканирования. По ряду причин налогоплательщик может просрочить выплату. Тогда ему начисляется штраф, наличие которого он может проверить и оплатить в личном кабинете.

Создание документации

На сайте в режиме онлайн заполняются документы на налоговый вычет, оформляется имущественный, земельный налог, транспортный сбор.

В личный кабинет поступают все уведомления от Налоговой службы. Это удобно, потому что документы не теряются, в отличие от бумажных аналогов. Для людей, прописанных в одном месте, а проживающих в другом — такой вариант самый оптимальный. Не надо ездить по месте проживания или отправлять документы по почте.

Оплата через мобильное приложение

Оплатить налоги теперь можно даже не только с ПК, но и с телефона. Тем более, что оформление здесь происходит намного быстрее и проще. Надо установить специальное мобильное приложение. Заполняется форма быстрее и почти без ошибок, потому что в 3НДФЛ требуется проставить большое количество разных кодов. В мобильное приложение внесены комбинации цифр, поэтому справится можно с первого раза. Документы можно оформить, потом отправить виртуальным образом или распечатать и отнести самому, как кому удобно.

Ответственность за неуплату налогов

За отсутствие декларации о доходах на момент завершения налогового года — 30 июля начисляется штраф 5% от суммы налога на конкретную прибыль. Когда просрочка подачи декларации достигает полгода, штраф увеличивается до 30% на тех же условиях. Не стоит думать, что о продаже вашей недвижимости, участка земли или автомобиля никто не знает. Органы государственной регистрации, нотариусы, ГИБДД предоставляет информацию обо всех сделках.

Если вы подали декларацию, но до 16 июля текущего года не оплатили налоги за прошедший налоговый год, то изначально начисляется пеня за каждый просроченный день. Сумма начисляется из расчета 1/300 ставки рефинансирования путем умножения суммы долга на количество просроченных дней. Если ситуация повторяется несколько месяцев подряд, то выписывается штраф в размере 20% от суммы налога. Налоговый инспектор проверяет причины. Если они носят естественный характер, то налогоплательщик еще раз уведомляется разными способами. Если доказан факт уклонительства от уплаты налогов, то грозит штраф до 40% от установленной суммы.